Hello，我是喜儿！写作新人一枚！
很高兴被可爱的你们看到，
愿你们得偿所愿！
自从询问我能否兼职公司的出纳岗位，虽然老板一直说事情很简单，没有多复杂，俗话说术业有专攻，还是很担心自己是否能够胜任，这不回家做了很多功课，搜集了一些资料，也想让有同样问题的朋友们有所了解。
其实很多出纳工作人员由于工作经验、学历知识范围等相关的限制，出纳的工作职责和任职要求也存在模糊不清之处。下面是我收集了一些相关资料，供大家参考借鉴，希望可以帮助到有需要的朋友。
出纳是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。实际上，只要是票据、货币资金和有价证券的收付、保管、核算，就都属于出纳。
首先就是出纳的工作职责范围是包括以下5方面：
1、办理银行存款和现金领取；
2、负责支票、汇票、发票、收据管理；
3、做银行帐和现金帐,并负责保管财务章；
4、负责报销差旅费的工作；
5、员工工资的结算及发放。
其次就是出纳重要工作的工作细则如下：
出纳员有三项重要工作：发票审核、现金收付、银行账务处理。
第一，发票审核
1、审发票的票面。看有无涂改的痕迹，如果有要认真盘查，防止把别的发票拿来报销，或者小数改大数。
2、审出具发票的单位名称。
（1）是看与本单位有无经济业务关系;（2）是看发票名称与经济内容是否相符，如销货发票不能改开收据;（3）是看发票内容与售货单位的经营范围是否吻合。
3、审发票的抬头。看所填单位名称是否本单位，防止把私人或者其他单位的购货发票拿来报销。
4、审发票的数字。看数字乘以单价是否等于总金额;看大小写金额是否一致;看小写金额前面是否有“￥”字样，大写金额前面是否顶格。如有差错，一定要查清缘由。
5、审发票所开物品价格。看与以往所购同种物品是否相同，如相差过大，应及时查明原因。
6、审发票的编号。看有无连号现象，防止把别人的发票拿来报销。
7、审发票开出的时间。一看是否有同一经济内容、同一金额的发票在相近时间内出现，防止重复报账;二看发票之间在时间和内容上的内在联系贝语网校，如购买大件商品与其运费发生的时间是否前后相距太远，等等。
8、审发票的印章。一看有无税务部门监制章;二看有无售货单位的财务专用章;三看有无经手人签章。只有印章齐全，才能报销。
9、审发票的备注。看备注栏有何规定或说明，如有无“违章罚款，不得报销”、“滋补药品，费用自理”等字样。
10、审发票的背面。发票背面虽然没有内容，但由于发票基本上都是用复写纸写的，因而背面一般应有复写的印痕，如果没有，则应特别注意。
11、审发票的印制日期。按照规定，开具发票的单位每年度都应从税务部门领取本年度版本的发票，即便使用上一年度版本的发票按规定也不宜时间跨度太长。审发票印制日期，就是看是否把作废发票又拿来重新使用，如果是，不但不能报销，而且还要向有关发票管理机构反映。
12、审发票的报销手续。看有无经手人、验收人、批准人签字，如没有，应先补齐手续。此外，在审核发票时，还要注意分析一些不能通过票面而反映的问题。例如，采购物资是否舍近求远、舍优求劣;购买的办公用品只写金额，没有具体内容，是否会是一些非办公用品。如有类似的问题必须问清缘由，防止被少数人钻了空子。
第二物业经理人，现金收付
1、 现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。若收到假币予以没收，由责任人负责。
2、现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。多付或少付金额，由责任人负责。
3、把每日收到的现金送到银行。不得“坐支”。
4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。做好现金日清月结，防止现金盈亏。
5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。特殊情况需审批。
6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。
第三，银行账务处理
1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。
2、及时结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。
3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。
4、保管好公司账务章。
最后就是出纳员一天的工作流程
1、上班第一时间，检查现金、有价证券及其他贵重物品。
2、列明当天应处理的事项，分清轻重缓急，根据工作时间合理安排。
3、如有特殊情况，应向有关领导及会计主管请示资金安排计划。
4、按上述程序办理各项资金收付业务，并把当天收到的现金送存银行，不得坐支现金。
5、当天下班前，要完成日记账的登记。登记日记账之前起步网校，要审核现金收付款凭证及银行存款收付款凭证。登记日记账时一流范文网钓鱼网，应分清现金日记账还是银行存款日记账，避免张冠李戴。每日结出各日记账余额，以便随时了解单位资金运作情况，合理调度资金。
6、当天下班前，出纳员应进行账实核对，必须保证现金实有数与日记账、总账相符。收到银行对账单的当天，出纳员要将银行存款日记账与银行对账单进行核实，使银行存款日记账、总账与对账单在进行余额调节后相符。
7、因特殊事项或情况，造成工作未完成的，应列明未尽事项，留待次日优先办理。
8、根据单位需要，每天或每周报送一次出纳报告。
9、每月终了3日内，出纳员应当对其保管的支票、发票、有价证券，重要结算凭证进行清点，并按顺序进行登记核对。 |
